东方证券发布的最新点评报告显示，芯源微2024年第二季度业绩显著增长，实现营业收入4.49亿元，环比增长84%；归母净利润达0.60亿元，环比大增276%。上半年公司新签订单12.2亿元，同比增长约30%，截至6月底在手订单超过26亿元，创下历史新高。
2024年上半年，芯源微在关键研发领域取得进展，前道涂胶显影设备的新签订单同比保持良好增长，新一代超高产能架构涂胶显影机FTEX研发进展顺利。前道清洗设备也在各项核心技术上达到国际先进水平，并获得多家主要客户的高度认可，相关产品正在进行客户端验证。
此外，公司在后道及小尺寸设备领域的新签订单大幅增长，尤其是临时键合和解键合设备的新签订单同比增长超过十倍，并且已与多家客户达成深度合作。
东方证券预计芯源微2024年至2026年的归母净利润分别为3.13亿元、3.99亿元和5.72亿元，下调了对主营业务收入的预测，上调了费用率预测，并维持对公司”买入”评级，给予目标价88.55元。
风险提示方面，报告指出半导体设备行业景气度、客户验证进展，以及零部件断供和盈利能力改善等方面的不确定性。